Maliye Banka Para Transferlerindeki Açıklamaları İncelemeye Aldı

Hazine ve Maliye Bakanlığı ile Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK), kayıt dışı ekonomiyle mücadele kapsamında banka hesap hareketlerini elektronik ortamda mercek altına almaya devam ediyor. Dijital bankacılık altyapısı üzerinden gerçekleştirilen havale ve EFT işlemlerinde transfer açıklamaları, denetim algoritmaları tarafından taranarak analiz ediliyor.

İncelemelerde özellikle kira geliri elde eden mülk sahiplerinin hesap hareketleri ön plana çıkıyor. Açıklama kısmında kira ifadesi bulunan ve düzenli yatırılan tutarlar ile mükelleflerin yıllık gayrimenkul sermaye iradı beyannameleri sistem üzerinden karşılaştırılıyor. Düzenli ödemeye rağmen beyanda bulunmayan mükellefler için izah daveti süreci başlatılıyor.

Öte yandan transfer açıklamasının boş bırakılması, geçiştirilmesi ya da emanet veya borç gibi ifadelerin kullanılması da risk oluşturuyor. Yargıtay içtihatları uyarınca açıklamasız gönderilen tutarlar borç ödemesi sayılırken, ticari kazancı gizlemek maksadıyla yapılan yanıltıcı beyanlar cezalı tarhiyat riski doğuruyor.