MASAK Kimlik Tespiti ve Elektronik Transfer Eşiklerini İki Katına Çıkardı

Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörün Finansmanının Önlenmesine Dair Tedbirler Hakkında Yönetmelikte Değişiklik Yapılmasına Dair Yönetmelik, 7 Ekim 2026 tarihli ve 33393 sayılı Resmî Gazete'de yayımlanan 11845 sayılı Cumhurbaşkanı Kararı ile yürürlüğe girdi. Yapılan düzenlemeyle MASAK yükümlülerinin tabi olduğu kimlik tespiti parasal sınırları ve transfer mesajı teyit eşikleri iki katına çıkarıldı.

Yönetmeliğin 5'inci maddesinde yapılan değişiklikle, tek işlem veya birbiriyle bağlantılı birden fazla işlemin toplam tutarı dikkate alınarak uygulanan genel işlem tutarına bağlı kimlik tespiti sınırı 185.000 TL'den 370.000 TL'ye yükseltildi. Kripto varlık hizmet sağlayıcılar için uygulanan işlem eşiği ile bu sağlayıcıların gerçekleştirdiği kripto varlık transferlerindeki kimlik tespiti alt sınırı ise 15.000 TL'den 30.000 TL'ye çıkarıldı.

Parasal eşikler yükseltilmesine karşın tutar gözetilmeksizin kimlik tespiti yapılması gereken durumlar korundu. Şüpheli işlem bildirimini gerektiren hallerde veya daha önce alınan kimlik bilgilerinin yeterliliği ve doğruluğundan şüphe duyulması durumunda tutara bakılmaksızın kimlik tespiti zorunluluğu sürdürülecek. Ayrıca şüpheli işlemlerin MASAK'a bildirilmesinde herhangi bir alt parasal sınır aranmayacak.

Yönetmeliğin 16'ncı maddesine eklenen hükümle finansal kuruluşlara dijital kanallarda imza örneği alma kolaylığı getirildi. Sürekli iş ilişkisi kapsamında daha önce kimliği tespit edilmiş müşterilerin müteakip işlemlerinde; internet veya mobil şube üzerinden ya da doğrulanmış cep telefonuna gönderilen tek kullanımlık SMS onay kodu (SMS OTP) ile doğrulama yapılması halinde fiziki imza örneği aranmayabilecek. Ancak bu doğrulamanın risk düzeyine uygun güvenlik tedbirlerini içermesi gerekecek.

Yurt içi ve yurt dışı elektronik transfer mesajlarını düzenleyen 24'üncü madde ile kripto varlık transferlerini düzenleyen 24/A maddesindeki teyit zorunluluğu sınırları 15.000 TL'den 30.000 TL'ye yükseltildi. Buna göre 30.000 TL ve üzerindeki transfer mesajlarında gönderici bilgilerinin teyit edilmesi zorunlu olacak; bu tutarın altındaki transferlerde teyit zorunluluğu olmaksızın temel bilgilerin mesajda yer alması yeterli görülecek.

Finansal kuruluş tanımı dışında kalan kuyumcular, gayrimenkul aracıları, noterler, serbest muhasebeci mali müşavirler ve yeminli mali müşavirler gibi diğer yükümlüler için denetim raporlamasında sadeleşmeye gidildi. Bu yükümlüler için yalnızca yükümlülük uyum denetimi raporu düzenlenecek ve bu rapor ihlal tespiti halinde inceleme raporu yerine geçecek.